Кредитная линия банков – что это такое. Виды, отличия


Кредитная линия – это не что иное, как представленная банком возможность получить в нужный момент времени определенное количество денег, которые находятся на счету у заемщика. Плата за фактическое наличие у клиента такого займа в большинстве случаев не снимается или она ничтожно мала.

Кредитная линия банка отличается от остальных видов кредитования не только кратностью выплат. Заемщик, который имеет и подтверждает свое надежное финансовое обеспечение, имеет право погашать задолженности в определенный банком срок и при этом не выплачивать процент за использование кредитного транша.

Подобного рода кредиты делают кредитную линию все более востребованной, так как есть определенные преимущества, которые оцениваются клиентами по-достоинству: удобная система выплат, комфортные условия для погашения, многократная возможность получения наличных денег.

Что значит кредитная линия?

1

Банк сам диктует условия для того, чтобы открыть кредитную линию, подбирает для каждого клиента строго индивидуально. Есть основное требование для всех: финансовое обеспечение и возможность полного погашения кредитов. И здесь есть такое правило: чем лучше финансовое положение заемщика, тем выше шанс получить кредиты на максимально выгодных условиях.

Действует такой же принцип, как и при других видах аккредитации: чем ниже риски банка – тем ниже процентная ставка и тем привлекательнее условия. Кредитная линия открывается, как правило, для таких предприятий и организаций у которых более-менее устойчивое финансовое положение. В банковской практике зарубежных стран кредитная линия может открываться на срок от трех месяцев до пяти лет, а в российской — на срок не более чем на один год.

Размер кредитной линии, как правило, устанавливается на основании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников их формирования. Размер кредитной линии рассчитывают по специальной формуле. Кредитная линия позволяет заемщику брать средства в банке в пределах определенного лимита, погашать все или часть ссудных средств, а также производить повторное заимствование в пределах срока пользования кредитной линией.

Отличия кредитных линий

Кредитная линия может иметь следующие варианты:

  • простая (невозобновляемая) кредитная линия (лимит выдач);
  • возобновляемая (револьверная) кредитная линия (лимит задолженности).

Невозобновляемая кредитная линия

Под кредитной линией под лимит выдач (невозобновляемая КЛ) понимается договор, по которому выдача кредита предусмотрена несколькими суммами: в пределах обшей суммы договора (независимо от частичного погашения) и в пределах общего срока договора.

При этом оборот суммарной выдачи кредитов не должен превышать сумму, предусмотренную договором о кредитной линии, т.е. установленного лимита выдачи. Лимит выдачи по кредитной линии определяется объемом и условиями хозяйственной сделки, под которую испрашивается кредит.

Для оформления кредита в форме кредитной линии заемщик представляет в банк обычный пакет документов, который требуется в любом случае при оформлении ссуды. При положительном решении вопроса об открытии кредитной линии и согласовании величины лимита между банком и клиентом заключается кредитный договор. После этого кредитный отдел банка выписывает распоряжение бухгалтерии об открытии заемщику отдельного ссудного счета для кредитования в форме кредитной линии.

В течение срока действия договора клиент-заемщик может получать в банке ссуду (транш) в любой момент без представления стандартного пакета документов. Выдача кредита осуществляется каждый раз по заявке клиента-заемщика установленной формы, являющейся неотъемлемой частью кредитного договора. В заявке указывается сумма очередного транша (кредита) и желательная дата его предоставления банком.

2

Лимит выдач по кредитной линии считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредита по всем траншам равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре.

Погашение кредита может происходить двояко:

  • по каждой отдельной выдаче кредита устанавливается свой конкретный срок погашения, но в пределах общего срока пользования кредитной линией;
  • сроки погашения всех траншей приходятся на один срок, т.е. на срок окончания кредитного договора.

Возобновляемая кредитная линия

Под возобновляемой кредитной линией понимается договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении всего срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.

В отличие от невозобновляемой кредитной линии, где лимитируется оборот по выдаче кредита, при возобновляемой кредитной линии лимитируется лишь ежедневный остаток ссудной задолженности клиента. Максимальная сумма кредита, которую заемщик может получить в течение срока действия договора, не лимитируется. Таким образом, возможность неоднократного получения и погашения кредита в пределах установленного лимита задолженности делает эту форму кредитования для заемщиков наиболее привлекательной.

Оформление договора об открытии возобновляемой кредитной линии и выдача кредита осуществляются аналогично порядку, установленному для невозобновляемой кредитной линии.

3

Погашение кредита производится заемщиком либо путем безналичного перечисления средств с расчетного счета на ссудный счет, либо путем списания средств со счета клиента-заемщика в безакцептном порядке.

Возврат кредитов по договору о возобновляемой кредитной линии может быть предусмотрен на конкретную дату или «до востребования», но не ранее оговоренного срока.

Рамочная кредитная линия

Рамочная кредитная линия открывается обычно для  финансирования нескольких связанных между собой  сделок, поставок или проектов (в рамках единого генерального соглашения, предусматривающего условия кредитования для каждого транша).  Под каждую отдельную операцию выдачи кредита компания и банк заключают дополнительное соглашение в рамках генерального (основного).

Онкольная кредитная линия

При онкольной схеме кредитования возврат части задолженности восстанавливает лимит кредитования на эту сумму.

Контокоррентная кредитная линия

В этом случае банк открывает для клиента единый активно-пассивный счет, с которого можно не только снимать кредитные средства в рамках установленного лимита, но и пополнять его. При этом при зачислении средств на счет задолженность будет погашаться автоматически.

Преимущества и недостатки кредитных линий

Плюсы:

  • получение кредитных средств частями: вы периодически пользуетесь займом для решения текущих финансовых вопросов;
  • использование «траншевого» кредита позволяет вам тщательнее планировать свою деятельность, расходную и доходную части бюджета;
  • возможность получения значительных сумм от банка (в отличие от обычных форм кредитования);
  • простая форма повторного получения кредитных средств. При обращении в банк за очередным траншем, вы освобождены от «бумажной волокиты». Достаточно подписать заявление на выдачу кредита;
  • задолженность погашается автоматически, как только вы перечислили средства на ваш р/счет.
4

Минусы:

  • жёсткие подходы к согласованию заявки: тщательный анализ вашего финансового состояния, рентабельность предприятия, наличие залога и т.д. и т.п.;
  • при нарушении условий кредитного договора банк оставляет за собой право закрыть линию или уменьшить размер выдачи заёмных средств.
  • банк может ограничить вас в управлении вашим предприятием. Что подразумевается? Допустим, вы намерены развить новое направление бизнеса. Для этого вам придется согласовать свои планы с банком.
  • предусмотрены комиссии или штрафные санкции за неиспользование кредитных средств в рамках утвержденного лимита. Источник дохода банка – проценты, получаемые за «аренду» финансовых средств. Если кредит «не работает», кредитные средства вы не снимаете, соответственно банк не зарабатывает. Однако, условие это индивидуальное в каждом конкретном случае (в зависимости от правил банка).

Договор кредитной линии

Договор на открытие кредитной линии – специфический документ, в котором принято использовать понятия, обозначающие особенности сотрудничества банка и заемщика в рамках открытия кредитной линии. В первую очередь речь идет о займах с определенным лимитом, когда сумма выдаваемых средств ограничивается конкретным числом.

В этом случае возврат средств не приводит к увеличению лимита, соответственно речь ведется о не возобновляемой кредитной линии. Существует также понятие лимита задолженности, которое устанавливает ограничение на общий размер суммы задолженности. Если компании удается вернуть часть заимствованных средств, размер доступного кредитного лимита восстанавливается. В этом случае мы имеем дело с кредитной линией возобновляемого типа.

Отличие овердрафта от кредитной линии

Кредитная линия отличается от овердрафта в первую очередь сроками заимствования.

Первое. Одно дело – «перехватить» по-быстрому, а другое – финансировать заемными средствами долговременную инвестиционную программу развития.

Второе – сумма. При овердрафте размер заимствования ограничен и зависит от нескольких объективных показателей экономической эффективности предприятия. То же, в принципе, можно сказать и о кредитной линии, но масштабы будут совсем другими.

Третье – процедура погашения задолженности. За овердрафт клиент рассчитывается, пополняя свой лицевой счёт на его полную сумму. Кредитная линия обслуживается частями и на р/с банка.

Четвертое – процентная ставка. Овердрафт, в силу своей кратковременности, облагается повышенными процентами, а клиент не всегда, уходя в минус, знает, во что ему это обойдется. Ставка «плавает» по закономерностям, известным только высшему руководству банка.

5

Заключая договор на открытие кредитной линии, предприниматель четко знает, сколько он будет должен за пользование одним рублём в течение одного дня (или месяца) того или иного транша. Все условия четко прописаны и юридически оформлены. Ставка фиксированная или плавающая, но по определенной закономерности – на каждый транш, в зависимости от суммы тела, остатка.

Пятое – клиенты, использующие продукт. Этот пункт, скорее, итог предыдущих четырех. Овердрафт хорош для торгового бизнеса с большими оборотами и наценками. Иногда «быстрые деньги» стоят дороже времени. Но и в этом случае предприниматели стараются расходовать принадлежащие им деньги с экономией. Они предпочитают пользоваться овердрафтом только в самых крайних случаях. Кредитные линии открывают фирмы, осуществляющие инвестиции в развитие. Быстро это делать, как правило, не получается, а потребность в траншах прогнозируема.

Чем отличается кредит от кредитной линии?

Кредит – это единоразовая выплата банком денежных средств в долг без лимита, возможности получения дополнительных средств.

Кредитная линия позволяет пополнять запас средств потоком – частями в рамках указанного лимита и срока. Получение денежных средств частями в большинстве случаев – преимущество, которое позволяет пополнять запас во время с остатком средств.

Как происходит начисление процентов

Есть несколько путей начисления процентной ставки по кредитной линии, которые определяются индивидуально в зависимости от типа договора. Проценты могут начисляться:

  • На весь лимит. То есть процентная ставка определяется суммарно. Например, П. И Иванов взял 250000 рублей с годовыми 12%, итог будет 280000 руб.;
  • На фактический использованные средства. Лимит П.И Иванова – 250000 руб., но он взял лишь 50000 рублей со ставкой12%, следовательно, 56000 рублей.

Ставка может быть:

  1. Фиксированной. Рамочная кредитная линия была взята в рамках 12% на 5 лет, он не будет меняться до завершения сотрудничества;
  2. Плавающей, которая будет меняться на протяжении действия кредитной линии. Какой именно вид процентной ставки подойдет вам, надо решать исходя из ваших финансовых возможностей и целей.

Порядок погашения долга

Здесь нельзя однозначно сказать, как именно происходит возврат заемных средств, потому что это зависит исключительно от условий договора. Есть несколько вариантов, например, как с кредитной картой – заемщик ежемесячно в установленный срок вносит сумму, составляющую 5–10% от его расходов.

Для юридических лиц порядок возврата может быть установлен по-другому, например, полная сумма с процентами, по истечении срока действия кредитного договора. Или сумма будет списываться с расчетного счета предпринимателя в пользу кредитора в определенную дату, например, в последний день месяца.

Кстати, кредитная линия на самом деле может сопровождаться дополнительными расходами для заемщика. Например, банк может взимать дополнительную комиссию за снятие наличных или резервирование средств, когда нужна крупная сумма, деньги лучше зарезервировать заранее, потому что на момент обращения у кредитора может не оказаться нужной суммы. Но для каждого клиента кредитная линия подбирается в индивидуальном порядке.

Преимущества и недостатки

Плюсы: основное преимущество данного способа кредитования в том, что заемщику не нужно каждый раз идти в банк, собирать документы и подавать заявку на кредит, достаточно делать это один раз, а после этого пользоваться деньгами, когда в них появится необходимость. Конечно, для предпринимателей – это удобный источник финансирования бизнеса, благодаря открытию кредитной линии он всегда имеет «финансовую подушку». К тому же проценты по кредиту на неиспользованную часть суммы не начисляются. Еще одно преимущество данного способа кредитования в том, что он менее затратный для заемщика. Во-первых, он платит процент только за те средства, которыми пользовался. Во-вторых, срок действия договора довольно короткий, таким образом, заемщик также экономит на процентах. К тому же для надежных и проверенных клиентов банк всегда готов предложить более лояльные условия кредитования.

6

Минусы: теперь о недостатках, обычно в договоре с кредитором обозначены суммы к выдаче наличных и сроки. То есть, несмотря на то, что сумма на ссудном счету достаточно крупная, за один раз транш заемщик может воспользоваться только ограниченным количеством средств. И это далеко не все ограничения для заемщика, обычно в договоре с банком их довольно много. Кстати, в большинстве случаев, даже для юридических лиц с высоким оборотом средств банк требует обеспечение по кредиту, в качестве которого выступает недвижимое имущество. Таким образом, данный способ кредитования является отличной альтернативой для юридических лиц обычному кредиту. Для физических лиц данное предложение будет неактуальным, за исключением кредитной карты, разумеется. На данный момент многие предпринимателя используют данный банковский продукт для развития бизнеса. Только банки готовы кредитовать предприятие, которое уже зарекомендовало себя на рынке, то есть здесь есть жесткие требования к заемщику.

Проблемы при открытии кредитных линий

Рассказывая о том, чем кредитная линия лучше обычного разового кредита и объясняя, какой ее тип в каких случаях предпочтительней, нельзя умолчать о сложностях, подстерегающих клиентов в момент заключения договора.

Помимо указанных процентов, составляющих интерес банка, во многих случаях присутствуют скрытые выплаты, правомочность которых весьма спорна. В частности, это комиссия, взимаемая за сам факт открытия кредитной линии. Ее сумма составляет долю лимита выдачи и, если верить объяснениям сотрудников кредитного отдела, представляет собой плату за право на получение и использование заемных средств.

Клиенты воспринимают это требование как замаскированное увеличение своих издержек, связанных с комиссионными отчислениями. Уже имели место прецеденты, в ходе которых кредитуемые организации подавали в суд на финансово-кредитные учреждения.

Основанием для разрешения подобных споров может служить Информационное письмо № 147 от 13 сентября 2011 года и статьи Гражданского кодекса РФ. Согласно этим документам, клиент обязан платить только за оказанные ему услуги. За пользование кредитами предусмотрена комиссия, составляющая банковскую прибыль.

Этот вопрос рассматривался также Президиумом Высшего арбитражного суда, и был решен в пользу клиентов. Судьи вынесли Постановление № 13567/11 от 06 марта 2012 года, смысл которого в том, что уплата этой комиссии не является дополнительным благом, а потому отдельной услугой её считать нельзя, как и брать за нее плату.

Впрочем, следующее Постановление ВАС № 16242/12, опубликованное 12 марта 2013 г., признает право банков подобную комиссию брать, но только в случае, если процедура открытия кредитной линии требовала затрат и расходов, связанных с резервированием выделяемой суммы.

Кредитная линия под бизнес-цели

Банк может предоставить кредитную линию в рубляхдолларах или евро, а максимальная сумма лимита кредитования определяется на основе кредитоспособности юридического лица, его кредитной истории, годового оборота предприятия и с учетом его потребностей. Обычно кредитный лимит напрямую зависит от оборота по счету заемщика.

Сроки предоставления кредитной линии могут варьироваться в пределах от 3 месяцев до 5 лет. Если кредитная линия открыта более чем на один год, банк может затребовать у предприятия-заемщика адекватное ликвидное обеспечение – недвижимость, автотранспорт, землю, товарные запасы, долги дебиторов, оборудование.

Юридическое лицо может получить заем на следующих условиях:

  • под фиксированную или плавающую процентную ставку на весь срок кредитной линии;
  • под процентную ставку, устанавливаемую отдельно по каждой кредитной сделке в рамках кредитной линии.

Размер процентной ставки всегда устанавливается индивидуально и зависит от валюты и суммы кредита, сроков договора, а также финансовой состоятельности заемщика, срока деятельности предприятия и кредитного риска. Процентные ставки могут колебаться в пределах 10–20% годовых.

7

За открытие кредитной линии банки могут взимать комиссию, составляющую в среднем около 2% от суммы лимита. При возобновляемой кредитной линии банк также может установить ежемесячную комиссию за обслуживание счета. Кроме того, при получении таких займов предприятию-заемщику, возможно, придется понести другие дополнительные расходы, например на оценку и страхование залога.

Преимущества кредитной линии для юридического лица

Как вид кредитования юридических лиц кредитная линия имеет множество достоинств.

  1. Кредитная линия позволяет сэкономить время (ценнейший ресурс любого предпринимателя): нет необходимости каждый раз оформлять договор на новый кредит, поскольку заемщик сам определяет размер текущей ссуды в рамках установленного лимита.
  2. Проценты по такому виду ссуды начисляются только на используемые средства.
  3. Погашение задолженности могут происходить автоматически при поступлении средств на расчетный счет.
  4. Заемщик имеет возможность увеличить оборотные средства, покрыть непредвиденные расходы в рамках лимита или направить деньги на развитие бизнеса за счет банковской ссуды.
  5. Чаще всего открытая кредитная линия предлагает более выгодные условия по сравнению с обычными кредитами: проценты, как правило, ниже, а начисляются они только на израсходованный транш.

Заключение

Кредитная линия представляет собой особый вид банковского продукта – поэтапное финансирование. Она принципиально отличается от обычного кредита или овердрафта.

Существуют несколько типов кредитных линий и два основных вида (возобновляемая и невозобновляемая). Процесс их открытия имеет некоторые сложности.

В большинстве случаев, открытие кредитной линии требует залогового обеспечения возвратности или банковских гарантий.

При реализации длительных инвестиционных программ развития, фирмы отдают предпочтение кредитным линиям, а не обычным кредитам.


Ваш комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *